高铁是一个国家交通现代化的重要标志之一，具有运行速度快，耗时少，能耗较低等特点，有利于不同地区之间的人际交往、贸易往来和文化传播。
鲁南高速铁路，简称鲁南高铁，位于山东省南部，是国家“八纵八横”高速铁路网的重要连接通道，也是山东省“三横五纵”高速铁路网的重要组成部分。
兖州市高铁建设项目为鲁南高铁兖州片区建设项目。该项目位于济宁市究州区，由两部分组成，一是鲁南高铁（兖州片区）拆迁及兖州南站配套设施建设项目，二是鲁南高铁兖州南站站房及配套工程项目。
募投项目情况图
鲁南高铁济宁市兖州片区建设项目总投资额75, 040. 14万元，包括鲁南高铁（兖州片区）拆迁及兖州南站配套设施建设项目总投资37,540. 14万元和鲁南高铁兖州南站站房及配套工程项目总投资37,500万元。根据中办发[2019]33号文件，本项目属于支持、符合中央重大决策部署、具有较大示范带动效应的重大项目中的铁路项目，允许将专项债券作为国家重点支持的铁路项目资本金的规定，2019年山东省(济宁市兖州区)重大基础设施建设专项债券(一期) (鲁南高铁济宁市兖州片区建设项目)可以用作高铁项目的资本金。专项债券本息偿付资金来源于募投项目对应的运营收入和国有土地使用权出让收入等。专项债券存续期内项目可用于还本付息的净现金流入为13.62亿元，对融资本息的覆盖倍数为1.19倍。具有较强偿债能力，项目申请发行债券本息可通过项目自身收益偿还。
2019年8月27日，山东省政府成功发行鲁南高铁济宁市兖州片区建设项目专项债券，发行金额22.51亿元，期限20年，利率3.63%。
发行结果公告
山东文思达律师事务所认为：济宁市人民政府为本期债券发行披露的专项评价报告已包含本期债券发行所涉及的项目收益与融资自求平衡的相关内容。本期债券发行所列入的项目具有稳定的预期偿债资金来源，对应的政府性基金收入能够保障偿还债券本金和利息，实现项目收益和融资自求平衡，符合“财预(2017) 89号文”中“分类发行专项债券建设的项目，应当能够产生持续稳定的反映为政府性基金收入或专项收入的现金流收入，且现金流收入应当能够完全覆盖专项债券还本付息的规模。”之规定。
和信会计师事务所（特殊普通合伙企业）认为：鲁南高铁济宁市兖州片区建设项目，即鲁南高铁兖州片区拆迁及兖州南站配套设施建设项目和鲁南高铁兖州南站站房及配套工程项目可以以相较银行贷款利率更优惠的融资成本完成资金筹措，为鲁南高铁济宁市兖州片区建设项目建设提供足够的资金支持，保证项目建设的顺利施工。
经上海新世纪资信评估投资服务有限公司综合评定，2019年山东省政府重大基础设施建设专项债券(一期)2019年山东省政府专项债券(三十六期)信用级别为AAA。
信用评级
本项目为2019年山东省重点项目，具有一定的公益性且能够产生收益，符合“财预(2017)89号文”关于“积极探索在有一定收益的公益性事业领域分类发行专项债券，以对应的政府性基金或专项收入偿还”的规定;符合“财预(2018)34号文”关于“优先在重大区域发展以及乡村振兴、生态环保、保障性住房、公立医院、公立高校、交通、水利、市政基础设施等领域选择符合条件的项目，积极探索试点发行项目收益专项债券。”的规定；符合2019年1月9日国务院常务会议做出的“专项债募集资金要优先用于在建项目，防止“半拉子”工程，支持规划内重大项目及解决政府项目拖欠工程款等”的决定。
责任编辑 | 刘荔、王敏
信息来源 | 中国债券信息网
