【专项债券案例】江西省首只旅游专项债---赣西经济转型(宜春旅游)专项债券
来源: | 作者:泓创智胜 | 发布时间: 1796天前 | 1978 次浏览 | 分享到:

江西省位于中国东南部,长江中下游南岸,地处华东地区,交通便利,环境和资源禀赋较好,作为承接长三角、珠三角和闽三角产业转移的重要省份,近年来江西省经济保持较快增长态势。

宜春,江西省下辖市(地级),长江中游城市群重要成员,位于江西省西北部,全市总面积为1.87 万平方公里,现有3个国家级生态县,28个国家级、省级森林公园、自然保护区和旅游景区;其中明月山风景名胜区是国家5A级旅游景区,明月山温汤旅游度假区获评国家级旅游度假区,温汤镇获评世界温泉健康名镇。依托良好的自然及生态资源,宜春市旅游业发展态势良好。

在财政部下达的政府债务限额内,2019年江西省赣西经济转型(宜春旅游)专项债券(一期)--2019年江西省政府专项债券(九期)计划发行规模为5亿元,全部为新增债券。品种为记账式固定利率附息债券,期限为10年,利息按半年支付,发行后可按规定在全国银行间债券市场和证券交易所债券市场上市流通,债券到期后一次性偿还本金。

本期债券情况

募集资金拟专项用于明月山温泉风景名胜区洪江禅意小镇(一期)建设项目、宜春市体育公园建设项目和宜春市袁州古城复兴--春台公园改扩建项目。本期债券偿债资金来源于景区门票收入、停车场收费收入、广告业务收入、商业收入及募投项目其他经营性收入等。本期债券债务收入、安排的支出、还本付息、发行费用纳入江西省政府性基金预算管理,偿付保障程度高

(一)明月山温泉风景名胜区洪江禅意小镇(一期)建设项目

明月山温泉项目情况

该项目发行旅游专项债券25,000.00万元(本次发行25,000.00万元),期限为10年:项目收入主要来源于景区门票收入、停车场收费收入、广告业务收入、游客医疗中心收入、旅游纪念商品收入。

 (二)宜春市体育公园建设项目

宜春体育公园项目情况

本项目发行旅游专项债券90,000.00万元(本次发行15,000.00万元),期限为10年:项目收入主要来源于比赛场馆门票收入、商铺租赁收入、运动员公寓出租收入、企业活动或年会收入、商业场馆租赁收入、广告业务收入、停车场收费收入。

()宜春市袁州古城复兴--春台公园改扩建项目

宜春古城公园项目情况

本项目发行旅游专项债券45,000.00万元(本次发行10,000.00万元),期限为10年:本项目收入主要来源于:门票收入、租赁收入、展台收入、广告收入、停车场收费收入、商业收入等综合性经营收入。


2019年6月18日,江西省赣西经济转型(宜春旅游)专项债券在全国银行间债券市场和上海证券交易所成功发行,
发行金额5亿元,期限10年,利率3.51%,为江西省首只旅游专项债,属江西省创新债券品种。

发行结果公告

会计师事务所出具了《2019 年江西省赣西经济转型(宜春旅游)专项债券(一期) -- 2019 年江西省政府专项债券(九期)项目收益与融资自求平衡专项评价报告》,就项目收益和融资自求平衡发表了专项意见。该报告认为,在相关单位对项目收益预测及其所依据的各项假设前提下,2019年赣西经济转型(宜春旅游)债项目预测的各项收入能够提供充足、稳定的现金流入,预测的各项收益能够合理保障偿还融资本金和利息,实现项目收益与融资自求平衡。

律师事务所认为:本次2019年江西省赣西经济转型(宜春旅游)专项债券(一期)项目各实施主体具备实施主体资格;本次2019年江西省赣西经济转型(宜春旅游)专项债券(一期)已获得各部门的同意批复,合法合规;本次2019年江西省赣西经济转型(宜春旅游)专项债券(一期)项目满足还本付息要求,实现项目收益与融资自求平衡为本期债券发行提供服务的会计师事务所、律师事务所和评级机构均具备从业资格。

经上海新世纪资信评估投资服务有限公司综合评定,2019年江西省赣西经济转型(宜春旅游)专项债券(一期)--2019 年江西省政府专项债券(九期)信用级别为AAA。在存续期内,江西省财政厅将委托上海新世纪资信评估投资服务有限公司每年开展一次跟踪评级。

信用评级截图

《宜春市旅游发展总体规划》(2011-2030年)明确宜春市人民政府将旅游业发展和旅游基础设施建设纳入地方国民经济和社会发展规划;将旅游发展专项资金纳入地方财政预算。本项目的建设有利于推动宜春市旅游文化产业发展,实现宜春市旅游文化产业联动发展,增加旅游文化产业经济收入,对于活跃地方经济、改善当地投资环境也有积极的意义。因此,项目建成后,对于推动宜春市经济建设,提升旅游文化产业发展水平,实现经济的可持续发展具有明显作用。

责任编辑 | 王敏

信息来源 | 中国债券信息网


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